お知らせ
iDeCo受け取り方次第で節税に
2022.6.22
税制優遇を受けながら老後資金を準備するiDeCo、5月からは加入時期が5年延び 65歳まで、今後はさらなる延長も検討されているようです。ただ受給に関しては、これまでの運用益も含めた受給額全体が原則として課税対象で、受け取り方次第では税金や社会保険料を差し引いた手取り額が大きく変わります。
iDeCoの受給方法には、一括して受け取る一時金方式と分割して受け取る年金方式があり、併用も可能です。受給時には原則課税されますが、一時金方式なら退職所得控除、年金方式なら公的年金等控除という非課税枠があります。退職所得控除は会社の退職金、公的年金等控除は公的年金などと原則共通の非課税枠であり、iDeCoと退職金・公的年金の受給時期をずらせば非課税枠を有効に使えて手取り額を増やすことが可能です。
退職金とiDeCoを同じ年に受取る場合や、退職金を受け取って退職所得控除を使い切るなど様々な場合が考えられます。
受給時期や受給方法など慎重に検討いただければと思います。
iDeCoの受給方法には、一括して受け取る一時金方式と分割して受け取る年金方式があり、併用も可能です。受給時には原則課税されますが、一時金方式なら退職所得控除、年金方式なら公的年金等控除という非課税枠があります。退職所得控除は会社の退職金、公的年金等控除は公的年金などと原則共通の非課税枠であり、iDeCoと退職金・公的年金の受給時期をずらせば非課税枠を有効に使えて手取り額を増やすことが可能です。
退職金とiDeCoを同じ年に受取る場合や、退職金を受け取って退職所得控除を使い切るなど様々な場合が考えられます。
受給時期や受給方法など慎重に検討いただければと思います。
